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Il Controllo interno dellOrganismo Pagatore della Regione Toscana (ARTA) A CURA DI Stefania Bove, Giuseppe Cortese, Irene Duchi, Alberto Lugoboni, Sabina.

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Presentazione sul tema: "Il Controllo interno dellOrganismo Pagatore della Regione Toscana (ARTA) A CURA DI Stefania Bove, Giuseppe Cortese, Irene Duchi, Alberto Lugoboni, Sabina."— Transcript della presentazione:

1 Il Controllo interno dellOrganismo Pagatore della Regione Toscana (ARTA) A CURA DI Stefania Bove, Giuseppe Cortese, Irene Duchi, Alberto Lugoboni, Sabina Malentacchi, Marco Romanelli Il Controllo interno dellOrganismo Pagatore della Regione Toscana (ARTA) A CURA DI Stefania Bove, Giuseppe Cortese, Irene Duchi, Alberto Lugoboni, Sabina Malentacchi, Marco Romanelli Il ruolo dellinternal auditing nel sistema dei controlli degli Organismi Pagatori Milano, 16 giugno

2 Servizio di Controllo Interno 2 La collocazione del C.I. in ARTA Indipendenza della Struttura Feed-back operativi e funzionali con la Direzione Indipendenza della Struttura Feed-back operativi e funzionali con la Direzione

3 Servizio di Controllo Interno 3 Controlli capillari su ogni attività dei processi di pagamento da un approccio tattico (lispettore) … …ad uno strategico Il risultato dellispezione permette di testare il processo e prevenire errori sistematici Loperatore anche esterno allOP presso un soggetto delegato diviene il primo promotore del sistema qualità/controllo (orientamento alla qualità totale) da un approccio tattico (lispettore) … …ad uno strategico Il risultato dellispezione permette di testare il processo e prevenire errori sistematici Loperatore anche esterno allOP presso un soggetto delegato diviene il primo promotore del sistema qualità/controllo (orientamento alla qualità totale) E richiesta: una visione complessiva del sistema istruttorio e di pagamento dotazioni informatiche ed organici adeguati al controllo strategico E richiesta: una visione complessiva del sistema istruttorio e di pagamento dotazioni informatiche ed organici adeguati al controllo strategico

4 Servizio di Controllo Interno 4 Rendere presente ed efficace il sistema dei controlli Individuazione ex ante delle attività (WBS) Quantificazione dei rischi per le attività Stesura del Programma delle Audit su base annuale e pluriennale Individuazione ex ante delle attività (WBS) Quantificazione dei rischi per le attività Stesura del Programma delle Audit su base annuale e pluriennale

5 Servizio di Controllo Interno 5 Attuare il cambiamento Dare valore aggiunto ai processi significa apportare sicurezza e qualità ai processi ArtA promotrice di iniziative di cambiamento: Il Registro dei controlli Audit Committee: la condivisione delle strategie per lindividuazione del rischio Follow – up : dare conseguenze pragmatiche allattività di audit affinché il controllo sia accolto dal controllato come occasione di miglioramento interno Dare valore aggiunto ai processi significa apportare sicurezza e qualità ai processi ArtA promotrice di iniziative di cambiamento: Il Registro dei controlli Audit Committee: la condivisione delle strategie per lindividuazione del rischio Follow – up : dare conseguenze pragmatiche allattività di audit affinché il controllo sia accolto dal controllato come occasione di miglioramento interno

6 Servizio di Controllo Interno 6 Visione prospettica In futuro sono possibili ambiti sinergici per dare visione al controllo ed efficacia alla programmazione? Si può cominciare dal Registro dei controlli In futuro sono possibili ambiti sinergici per dare visione al controllo ed efficacia alla programmazione? Si può cominciare dal Registro dei controlli AUDIT ING ARTA AUDITING CE Area di interscambio dati p.e. tramite aree informatiche condivise tra i servizi di Internal Auditing degli OO.PP.RR. ed il servizio Auditing CE con il coordinamento di AGEA Feed back sulla programmazione: annuale pluriennale report annuale dei controlli Auditing ARTA Auditing CE


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