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Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Col. t. ST Leandro Cuzzocrea.

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1 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Col. t. ST Leandro Cuzzocrea

2 Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza AGENDA Premessa Il fenomeno criminale La prevenzione Le attività investigative della Guardia di Finanza Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

3 La scienza economica e la pratica giudiziaria hanno da tempo dimostrato che le dimensioni, il radicamento e la forza della criminalità dipendono, in larga misura, dall'entità delle risorse economiche a disposizione. L'entità di tali risorse varia, a sua volta, in rapporto alla capacità della criminalità di celarne l'origine, cioè di riciclare i profitti delle proprie attività illecite, le quali costituiscono i c.d. reati presupposto del riciclaggio La criminalità persegue un'ampia strategia di ricerca del potere economico, in una visione imprenditoriale che non opera alcuna distinzione tra profitti criminali e profitti formalmente leciti. In tale contesto, le organizzazioni criminali si propongono di conquistare il controllo, non solo di attività squisitamente criminali, ma anche di notevoli fasce di attività formalmente lecite. Queste ultime non vengono esercitate a copertura delle attività criminose, bensì come sbocco naturale delle medesime Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

4 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Gli strumenti legislativi per contrastare questi fenomeni sono suddivisibili in due macro categorie Strumenti repressivi Strumenti preventivi Norme penali Responsabilità amm.va Enti Limitazioni uso e circolazione contante Obblighi antiriciclaggio Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

5 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Il riciclaggio: storia di unemancipazione… Nella formulazione del 1978 il riciclaggio è finalizzato a contrastare altri reati di grave allarme sociale Introdotto nel Codice Penale con normativa durgenza Limitazione reati presupposto ed oggetto del reato Fattispecie a condotta vincolata Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

6 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Le scelte adottate a livello internazionale hanno rappresentato il volano del cambiamento Convenzione di Vienna del 19 dicembre 1988 sul contrasto al traffico di sostanze stupefacenti e psicotrope L. n. 55 del 1990: allelenco dei reati presupposto del riciclaggio vengono aggiunti anche quelli da narcotraffico. Ampliamento delloggetto del reato. Introduzione dellart. 648-ter c.p. Convenzione di Strasburgo del 1990 sul riciclaggio, la ricerca, il sequestro e la confisca dei proventi da reato L. n. 328 del 1993: eliminazione dellelenco dei reati presupposto dallart. 648-bis e ter. Convenzione ONU di Palermo del 2000 L. n. 146 del 2006: il riciclaggio è un tipico reato transnazionale che può determinare anche la responsabilità degli enti Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

7 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Oggi il riciclaggio è riconosciuto dalla legislazione nazionale come un reato dotato di autonoma offensività Lultimo retaggio della vecchia concezione è rappresentato dalla clausola fuori dei casi di concorso nel reato… Attualmente sono diversi i disegni e le proposte di legge presentati in Parlamento tendenti a modificare lattuale formulazione degli artt. 648-bis e 648-ter del codice penale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

8 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 È meglio prevenire i delitti che punirli. Questo è il fine principale dogni buona legislazione, che è larte di condurre gli uomini al massimo di felicità o al minimo dinfelicità possibile (…) (…) Volete prevenire i delitti? Fate che le leggi sian chiare, semplici e che tutta la forza della nazione sia condensata a difenderle (…) Cesare Beccaria Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

9 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Sotto il profilo della prevenzione, il problema è stato affrontato inizialmente allinterno del mondo bancario Il Comitato di Basilea per le regolamentazioni bancarie e le pratiche di vigilanza adotta la Dichiarazione di principi sulla prevenzione dellutilizzo a fini criminosi del sistema bancario per il riciclaggio di fondi di provenienza illecita 1988 Direttiva 91/308/CE 1991 Direttiva 2001/97/CE 2001 Direttiva 2005/60/CE 2005 Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

10 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Levoluzione della normativa di prevenzione si caratterizza per un ampliamento dei soggetti chiamati a collaborare con le Autorità Attualmente gli obblighi antiriciclaggio ruotano intorno a Adeguata verifica Registrazione Segnalazione Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

11 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 La collaborazione diventa veramente attiva nel momento della segnalazione di unoperazione sospetta di riciclaggio o di finanziamento al terrorismo Dati aggiornati al Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

12 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Il numero crescente delle segnalazioni è riconducibile a vari fattori tra cui lampliamento del presupposto oggettivo Costituiscono riciclaggio, ai fini del D.Lgs. n. 231 del 2007 le azioni, commesse intenzionalmente, individuate dallart. 2 del decreto Tra queste, persino …il tentativo di perpetrarlo, il fatto di aiutare, istigare o consigliare qualcuno a commetterlo o il fatto di agevolarne lesecuzione Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

13 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Il fine ultimo del sistema di prevenzione è funzionale allindividuazione di fatti penalmente rilevanti Art. 2, comma 6, D.Lgs. n. 231 del 2007 Lazione di prevenzione di cui al comma 5 è svolta in coordinamento con le attività di repressione dei reati di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

14 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Il riciclaggio è un reato difficilmente accertabile in flagranza Non sempre linput delle indagini è a ridosso del verificarsi storico dei fatti che ne sono oggetto Il sistema di prevenzione raggiunge il massimo dellefficienza con listituto della sospensione Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

15 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Segnalazione operazione sospetta Ordini Professionali UIF Analisi Finanziaria Sospensione delle operazioni Invio organi investigativi Sospensione delle operazioni La sospensione, che può essere attivata anche dagli organi delle indagini, è un istituto finalizzato alladozione di provvedimenti cautelari

16 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Provvedimenti di sospensione adottati negli ultimi anni Dati aggiornati al Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

17 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Sviluppo delle segnalazioni di operazioni sospette Il 40% circa degli approfondimenti investigativi (pari a contesti) ha avuto esito positivo, essendo emersi indizi o tracce di collegamenti con reati In particolare segnalazioni riguardavano soggetti già indagati nellambito di specifici procedimenti penali in corso presso varie Procure Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

18 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Risultati dellattività svolta dalla G.diF. a contrasto del riciclaggio Persone denunciate1.166 di cui tratte in arresto:176 Sequestri di beni e disponibilità finanziarie (in milioni)89 Violazioni alla normativa antiriciclaggio2.112 di cui: Trasferimenti di contante non canalizzati1.791 Omesse identificazioni dei clienti/registrazioni dei dati230 Trasferimenti irregolari di contante da parte di money transfer133 Omesse segnalazioni di operazioni sospette68 Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza

19 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010 Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza


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